Technik zur Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten erklärt

Man kann darüber streiten, aber wir können uns wahrscheinlich darauf einigen, dass 2022 kein großartiges Jahr für Kryptowährungen war und die Gewinnung von Steuerverlusten durch Krypto als Folge der Kämpfe des letzten Jahres an Bedeutung gewinnt.

Fast 60 % des Wertes von Bitcoin, der bekanntesten Kryptowährung, gingen im vergangenen Jahr verloren, und viele andere Altcoins erlitten ebenfalls Verluste. Auch wenn die Frist für die Meldung von Kryptowährungsverlusten für das Steuerjahr 2022 abgelaufen ist, gibt es immer noch bestimmte Steuersparstrategien, die Sie anwenden können, wenn Sie beabsichtigen, auch in Zukunft in Aktien, Anleihen oder andere Wertpapiere zu investieren.

Was ist Kryptosteuerverlusternte?

Crypto Tax Loss Harvesting ist eine Technik, die von den IRS-Regeln profitiert und es Ihnen ermöglicht, Kapitalverluste aus Investitionen, Immobilien oder Kryptowährung von Ihren Steuern abzuziehen, um den Steuerbetrag zu reduzieren, den Sie in den Folgejahren auf Gewinne schulden. Bei ordnungsgemäßer Erfassung können Kapitalverluste Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr um bis zu 3.000 USD und alle Kapitalerträge verringern, die Sie im selben Jahr erhalten haben. Wenn Ihre Gesamtverluste mehr als 3.000 US-Dollar betragen, können Sie den verbleibenden Betrag in Steuererklärungen für Folgejahre vortragen. Dies gefällt uns, da es Ihr zu versteuerndes Einkommen und möglicherweise sogar Ihre Steuerpflicht verringern kann.

Die Ernte von Krypto-Steuerverlusten unterliegt jedoch einigen Einschränkungen. Nur bis der Verlust „realisiert“ wurde oder nachdem Sie Ihre Coins verkauft haben, können Sie Kapitalverluste von Ihren Kryptowährungsbeständen abziehen. Ob Sie eine Münze länger als ein Jahr besitzen oder nicht, wirkt sich ebenfalls auf den Steuersatz aus. Doch angesichts der Anzahl der Sektorskandale im vergangenen Jahr ziehen es viele Anleger, die auf große Verluste warten, möglicherweise vor, ihre Vermögenswerte zu verkaufen und weiterzumachen. Wenn Sie sich dafür entscheiden, sollten Sie sich bewusst sein, dass Sie möglicherweise Ihre Verluste „ernten“ und sparen können, indem Sie in Zukunft einige Steuern zahlen.

Hier finden Sie einige zusätzliche Informationen darüber, wie Krypto-Steuerverluste für Anleger funktionieren, sowie einige Ratschläge von qualifizierten Fachleuten.

Wie klassifiziert und besteuert der IRS Krypto?

Laut Ryan Losi, Executive Vice President und zertifizierter Wirtschaftsprüfer der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PIASCIK, betrachtet der IRS Kryptowährungen eher als Eigentum als als Wertpapiere. Laut Losi „hat der IRS im Jahr 2014 und in späteren Mitteilungen ausdrücklich gesagt, dass er nicht behandeln soll [crypto] als Sicherheit, sondern als Eigentum.“

Ein Kapitalgewinn entsteht, wenn Sie ein Haus oder einen anderen Vermögenswert für mehr Geld verkaufen, als Sie dafür gekauft haben; dieses zusätzliche Geld unterliegt dann der Kapitalertragsteuer. Je nachdem, wie lange Sie den Vermögenswert gehalten haben, ändert sich dieser Steuersatz. Ein kurzfristiger Gewinn wird mit dem gleichen Satz wie Ihre Einkommensteuer besteuert, wenn Sie den Vermögenswert weniger als ein Jahr lang gehalten haben.

Im Gegensatz dazu bezeichnet der IRS diesen Kapitalgewinn als langfristigen Gewinn, wenn Sie Ihr Vermögen länger als ein Jahr gehalten haben, und besteuert Sie für das Steuerjahr 2022 mit einem von drei Sätzen.

• Ihr Kapitalertragssteuersatz beträgt 0 %, wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen 41.675 USD oder weniger beträgt.
• Der Steuersatz beträgt 15 %, wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen zwischen 41.676 $ und 459.750 $ liegt.
• Der Steuersatz beträgt 20 %, wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen über 459.750 $ lag.

Keine der vom IRS aufgeführten höheren Steuerausnahmen gilt derzeit für Kryptowährungen.

Wenn Sie Ihre Berechnungen für das Ernten von Krypto-Steuerverlusten anstellen, gibt es auch Kapitalverluste. Ein Kapitalverlust tritt auf, wenn Sie einen Vermögenswert für weniger verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben. Viele Anleger, die Bitcoin seit Anfang letzten Jahres halten, sitzen derzeit wohl auf einem beträchtlichen Kapitalverlust. Wenn Sie Ihre Kryptowährung mit Verlust verkaufen, kann der Verlust im laufenden Steuerjahr und möglicherweise auch in den folgenden auf andere Veräußerungsgewinne angerechnet werden.

Bis zu 3.000 US-Dollar Ihrer Kapitalverluste (oder 1.500 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind, müssen separat eingereicht werden) können von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden, wenn sie Ihre Gewinne übersteigen. Verbleibende nicht geltend gemachte Verluste können auch vorgetragen und in einem nachfolgenden Steuerjahr verwendet werden.

Die Realisierung eines Verlustes kann für Sie zu einem Steuervorteil führen. Mit einem Wort, dies ist das Sammeln von Steuerverlusten, und einige Anleger nutzen es, um ihre zukünftigen Einnahmen zu schützen.

Können Sie Coins verkaufen, einen Verlustanspruch geltend machen und sie dann sofort zurückkaufen?

Ja, technisch. Ein Vorteil der IRS, die Kryptowährung als Eigentum und nicht als Aktie anerkennt, besteht darin, dass sie dies tut.

Laut IRS Waschverkaufsregelkönnen Anleger ihre Verluste nicht als Kapitalverluste von ihren Steuern abziehen, wenn sie einen Vermögenswert mit Verlust verkaufen und dann innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf eine „im Wesentlichen identische“ Anlage kaufen. Betrachten Sie dies als Versuch des IRS, eine große Anzahl von Transaktionen (und die daraus resultierende Marktinstabilität) von denjenigen abzuschrecken, die versuchen, das Steuerverlustverfahren zu manipulieren.

Wenn Sie jedoch erwägen, Krypto-Steuerverluste zu nutzen, gilt die Waschverkaufsverordnung zum Zeitpunkt des Schreibens nicht für Kryptowährungen. „Wenn ihre Definition später vom Kongress erweitert wird, dann OK, aber bis dahin wird Krypto nicht als Sicherheit betrachtet“, sagte Losi. Da ein Kapitalverlust nicht geltend gemacht werden kann, bis er realisiert wurde, ist der Verkauf Ihrer Coins und der spätere Rückkauf Ihrer Coins, wenn Sie jetzt von der Kryptowährungsdelle profitieren, vorerst technisch akzeptabel und würde es Ihnen ermöglichen, den Verlust steuerlich zu realisieren .

Laut Christian Rivera, CPA und CEO von The Ecommerce Accountants, einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, ist die Methode wichtig genug, dass einige Anbieter von Bitcoin-Software einen Mechanismus zur Automatisierung der Steuerverlusterhebung anbieten. „Einige Investoren verwenden Software-Tools wie TaxBit, um zu verfolgen, was Ihre Basis in Ihren Investitionen genannt wird. Dies sind Ihre realisierten Gewinne oder Verluste. Wenn Sie Gewinne realisiert haben, aber auch Verluste, die noch nicht realisiert sind, [the software can] Lösen Sie diese Trades aus, damit Sie sich Verluste auszahlen lassen und vermeiden, in einer riesigen steuerpflichtigen Position stecken zu bleiben“, sagt Rivera.

Wir empfehlen jedoch, dass Sie sich an einen Steuerexperten wenden, wenn Sie häufig einen Steuerverlust-Ansatz anwenden möchten.

Geltendmachung von Kryptowährungsverlusten bei Ihren Steuern

Um die Crypto Tax Loss Harvesting-Methode anzuwenden, müssen Sie zunächst angeben Formular 8949 ob Ihre Krypto-Verluste kurz- oder langfristig waren, bevor Sie sie geltend machen können. Wenn Sie im selben Steuerjahr auch Kapitalgewinne haben, spielt die Art des Verlusts eine Rolle, so Eric Bronnenkant, CPA und Leiter der Steuerabteilung bei der Finanzberatungsfirma Betterment. Die Art Ihres Verlustes kann sich auf die Nettosteuer auswirken, die Sie zahlen, wenn Ihre Gewinne Ihre Verluste nach Bronnenkant übersteigen. Wenn Sie beabsichtigen, den Verlust auf spätere Steuerjahre vorzutragen, spielt auch die Art des Verlusts eine Rolle.

Ihr Anhang D, der Ihren gesamten Nettokapitalgewinn oder -verlust bestimmt, wird dann Formular 8949 enthalten. Dann fügen Sie Anhang D Ihrem Formular 1040 bei. Wenn Sie einen Kryptowährungsumtausch verwenden, stellen Sie sicher, dass Sie überprüfen, ob dies der Fall ist hat Ihnen ein Formular wie 1099-MISC bereitgestellt, damit Sie Daten vergleichen können.

Zu wissen, dass Sie möglicherweise für eine höhere Servicequalität bezahlen müssen, um Kryptowährungsaktivitäten zu melden, ist wichtig, wenn Sie in diesem Jahr eine Steuersoftware verwenden, um Ihre Steuern einzureichen.

Hoffentlich hat Ihnen dieser Artikel eine detaillierte Vorstellung davon gegeben, was die Ernte von Krypto-Steuerverlusten ist und wie Sie die Ernte von Krypto-Verlusten auf Ihre Steuerberichte anwenden können. Wenn Sie Fragen haben, bevor Sie die Krypto-Steuerverlust-Erntetechnik selbst anwenden, empfehlen wir dringend, sich die IRS-Vorschriften noch einmal anzusehen oder einen Textexperten zu konsultieren. Wenn Sie neugierig auf andere Krypto-Entwicklungen sind, sehen Sie sich die folgenden Artikel an, um zu sehen, ob Sie mehr erfahren könnten.

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