Heute werden wir untersuchen, was eine Kapitalinvestition ist und welche Vor- und Nachteile sie für ein Unternehmen hat. Für das Wachstum eines Unternehmens ist es wichtig, verschiedene Arten von Kapitalinvestitionsprojekten zu analysieren, um in die rentabelsten zu investieren. Jedes Unternehmen, unabhängig von seiner Größe, muss zu bestimmten Zeiten in sich selbst investieren, um seine Kontinuität und Leistung sicherzustellen. Hierzu ist es erforderlich, die zur Verbesserung und Optimierung der Leistung erforderlichen Investitionen im Detail zu analysieren. Nur so kann die Kontinuität und Entwicklung gewährleistet werden.
Darüber hinaus sollen Kapitalinvestitionen einen oder mehrere der folgenden Zwecke ermöglichen: Bereitstellung anfänglicher oder zusätzlicher Produktionskapazitäten, Verbesserung der Effizienz oder Ersatz von Vermögenswerten am Ende ihrer Nutzungsdauer. Daher ist es wichtig, dass ein Investitionsprojekt alle möglichen Variablen enthält, die es beeinflussen können. Verlassen Sie sich immer auf verschiedene Finanzinstrumente wie Cashflows oder Finanzindikatoren, um die erwarteten Ergebnisse zu erzielen und mit der Investition Gewinne zu erzielen.
Was ist eine Kapitalinvestition?
Eine Kapitalinvestition beinhaltet die Investition von Geldern in ein Unternehmen, um dessen Produktivität zu steigern oder zu verbessern. Diese Mittel werden von der Gesellschaft zum Erwerb oder Aufbau von Anlagevermögen verwendet. Vermögenswerte, deren Verwendung über einen langen Zeitraum erwartet wird. Kapitalinvestitionen können in Form von Schulden, Eigenkapital oder einer Kombination aus beiden erfolgen. Es kann aus einer Vielzahl von Quellen stammen, darunter Angel-Investoren, Risikokapitalgeber, Kreditgeber und öffentliche Wertpapierangebote.
Mit einer Kapitalbeteiligung erhält das Unternehmen die Mittel, die es für notwendig hält, um seine Ziele zu erreichen. Auf diese Weise garantiert es eine Verbesserung seiner Produkte und / oder Dienstleistungen, was zu einer höheren Wettbewerbsfähigkeit auf dem Markt und damit zu höheren Einnahmen führt. Die Kapitalinvestition muss jedoch nach einer detaillierten Analyse erfolgen, die es ermöglicht, die damit verbundenen Kosten klar und genau zu ermitteln, damit ein Gewinn und kein zukünftiger Verlust erzielt wird.
Kapitalinvestitionen sind in der Regel langfristige Investitionen. Es handelt sich um den Erwerb von Vermögenswerten, die, obwohl sie nicht das endgültige Ziel des Betriebszyklus des Unternehmens sind, ohne ihre Präsenz oder ihren Betrieb nicht in der Lage wären, die wirtschaftlichen und finanziellen Ziele des Unternehmens zu erreichen. Ein gutes Verwaltungsmanagement muss kontinuierliche Kapitalinvestitionen sicherstellen, um die Produktivität des Unternehmens auf höchstem Niveau zu halten, ohne die Produktqualität zu beeinträchtigen.
Wie wirken sie sich auf die Geschäftstätigkeit eines Unternehmens aus?
Kapitalinvestitionen sollen einem Unternehmen langfristig zugute kommen, können aber auch kurzfristig dem Unternehmen zugute kommen. Intensive und konstante Kapitalinvestitionen verringern jedoch tendenziell das kurzfristige Gewinnwachstum. Solche Schritte werden von den Aktionären eines Unternehmens nie gut angenommen. Darüber hinaus ist die Gesamtverschuldung eines Unternehmens in den Büchern eine Zahl, die Aktieninhaber und Analysten genau verfolgen.
Während des Prozesses der Mittelbeschaffung und der Inbetriebnahme der Vermögenswerte durch die Kapitalinvestition wird der normale Betriebszyklus des Unternehmens wahrscheinlich zum Stillstand kommen oder auf ein Minimum reduziert. Dies bedeutet einen Rückgang der Produktion und folglich auch einen Rückgang der Einnahmen in diesem Zeitraum. Darüber hinaus kann es vorkommen, dass einige Jobs nicht mehr funktionsfähig sind, was zu einer Auszahlung der Gehälter führt, ohne die entsprechende Gegenleistung zu erhalten.
Sobald die Kapitalinvestition getätigt wurde, beginnt der Betriebszyklus des Unternehmens jedoch wieder mit größerer Stärke. Dies führt zu besseren Gewinnen für das Unternehmen, seine Mitarbeiter und Investoren. Durch die Verbesserung, Modernisierung oder Erweiterung eines Unternehmens werden seine Aktivitäten effizienter durchgeführt, und die Produkte und / oder Dienstleistungen stehen im Vordergrund. mit verbesserter Reaktion, Kapazität, um die Bedürfnisse der Kunden zu erfüllen.
Arten von Kapitalinvestitionen
Die Kapitalinvestition hängt von den Bedürfnissen des Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt ab, sobald der Umwandlungszyklus des Vermögens analysiert wurde. Unter Berücksichtigung dieser Bedürfnisse können drei Arten von Kapitalinvestitionen unterschieden werden.
- Diversifikation: Diese Entscheidungen erfordern die Bewertung von Vorschlägen zur Diversifizierung in neue Produktlinien, neue Märkte usw. Um das Risiko eines Ausfalls beim Umgang mit verschiedenen Produkten oder bei der Tätigkeit in mehreren Märkten zu verringern.
- Ersatz und Modernisierung: Ersatz- und Modernisierungsinvestitionen zielen darauf ab, die Betriebseffizienz zu verbessern und die Kosten zu senken. Im Allgemeinen haben alle Arten von Anlagen und Maschinen eine Nutzungsdauer, nach der sie ersetzt werden müssen. In anderen Fällen schafft die Technologie modernere und effizientere Maschinen, und das Unternehmen muss die Entscheidung zur Modernisierung treffen, um auf dem Markt wettbewerbsfähig zu bleiben. Diese Ersatz- oder Modernisierungsinvestitionen werden auch als Kostensenkungsinvestitionen bezeichnet.
- Erweiterung: Viele bestehende Unternehmen verzeichnen möglicherweise eine steigende Nachfrage nach ihrer Produktlinie. Wenn solche Unternehmen aufgrund unzureichender Produktionsanlagen unter Engpässen oder Verzögerungen bei der Lieferung ihrer Produkte leiden, müssen sie das vorhandene Produkt um Kapazitäten erweitern, um auf dem Markt zu bleiben. Durch Investitionen in die Expansion kann das Unternehmen seine Produktivität verbessern und die Produktion auf dem Niveau halten, das von der ständig steigenden Nachfrage gefordert wird. Auf diese Weise garantiert die Expansion die Kontinuität des Unternehmens.
Wann endet ein Kapitalinvestitionszyklus?
Jedes Unternehmen hat unabhängig von seiner Größe, seinem Typ oder seinem Tätigkeitsbereich einen Umwandlungszyklus für Vermögenswerte. Das heißt, der Zyklus, in dem Bargeld verwendet wird, um ein Produkt oder eine Dienstleistung vorzubereiten, an einen Kunden zu verkaufen und den Verkauf erneut in Bargeld umzuwandeln. Dieser Zyklus besteht aus zwei Hauptkomponenten: dem Betriebszyklus und dem Kapitalinvestitionszyklus. Der Betriebszyklus umfasst den normalen Geschäftsbetrieb eines Unternehmens, z. B. die Herstellung und den Verkauf von Waren oder Dienstleistungen sowie das Sammeln von Bargeld aus diesen Verkäufen.
Der Kapitalinvestitionszyklus umfasst den Kauf und die Nutzung von Anlagevermögen, die zur Unterstützung des laufenden Geschäftsbetriebs erforderlich sind. Wenn Sie den Konvertierungszyklus für Geschäftsgüter untersuchen, können Sie verstehen, warum und wann das Unternehmen mehr Bargeld für den Betrieb benötigt und wann und wie es dieses Bargeld zurückzahlen kann. Der Umrechnungszyklus von Vermögenswerten ist eine entscheidende Determinante dafür, wie viel Gesamtkapital ein Unternehmen möglicherweise benötigt und wie viel Cashflow zur Unterstützung der Kreditrückzahlung erforderlich ist.
Vorteile von Kapitalanlagen
Eine Kapitalbeteiligung wird verwendet, um das aktuelle Wachstum eines Unternehmens zu fördern. Unter den Vorteilen, die eine Kapitalbeteiligung für ein Unternehmen mit sich bringt, können wir Folgendes erwähnen:
- Finanzieller Vorteil: Zweifellos sorgt die Hinzufügung von Kapitalinvestitionen in Form von Fonds für einen deutlichen finanziellen Aufschwung des Geschäfts. In diesem Fall kann dies zur Verbesserung der Produktionseffizienz beitragen und somit auch zur Wirtschaftlichkeit beitragen. Darüber hinaus kann eine Verbesserung der Produktion dazu führen, dass mehr Mitarbeiter eingestellt werden können, wodurch Arbeitsplätze entstehen.
- Vermögensbildung: Eine gut investierte Kapitalinvestition, die den im Investitionsprojekt festgelegten Richtlinien folgt, hilft dem Unternehmen zu wachsen und hält es auf dem Markt relevant. Dies führt zur Schaffung von Wohlstand. Wenn Kapitalinvestitionen getätigt werden, gibt es sowohl für das Management und die Mitarbeiter als auch für die Aktionäre ein besseres Einkommen. Auf diese Weise können in Zukunft neue Investitionsmöglichkeiten eröffnet werden.
- Verstärkter Marktwettbewerb: Wenn ein Unternehmen auf dem Markt für ein Produkt oder eine Dienstleistung einem gewissen Wettbewerb ausgesetzt ist, sind Kapitalinvestitionen erforderlich. Je stärker der Wettbewerb ist, desto besser ist die Qualität des Produkts oder der Dienstleistung, was zu einer Umsatzsteigerung führt. Ein wettbewerbsintensives Unternehmen ist ein herausragendes Unternehmen auf seinem Gebiet, das es sowohl für Kunden als auch für zukünftige Investoren attraktiv macht.
Nachteile von Kapitalinvestitionen
Eine Kapitalinvestition in ein Unternehmen zu tätigen, um Sachanlagen zu erwerben, vorhandene Vermögenswerte zu verbessern oder einfach zu erweitern, erfordert eine große Geldsumme. Diese Kapitalinvestition kann aus verschiedenen Quellen erzielt werden: Verwendung von verfügbarem Bargeld, Verkauf anderer Vermögenswerte oder Kapitalbeschaffung durch Ausgabe von Schuldtiteln oder Eigenkapital. Jede dieser Finanzierungsquellen hat ihre Risiken und Nachteile, die das Unternehmen übernehmen muss.
Die erste Finanzierungsoption für Kapitalinvestitionen ist immer der firmeneigene operative Cashflow. Dieser Cashflow reicht jedoch möglicherweise nicht aus, um die erwarteten Kosten zu decken. In diesem Fall könnte das Unternehmen Liquidität verlieren und der Cashflow, der seine Kosten nicht decken kann, könnte negativ werden. Dies ist ein Nachteil und ein Risiko, das das Unternehmen eingehen muss und das die normale Entwicklung seiner Aktivitäten beeinträchtigen könnte.
Wenn die Kapitalinvestition hingegen aus einem Darlehen stammt, muss sie im Allgemeinen eine Garantie für das Darlehen bieten. In diesem Fall sind die Sicherheiten sowie ein Teil des für die Zahlung der Raten verfügbaren Betriebskapitals gefährdet. Wenn es andererseits das Geld aus dem Verkauf von Anteilen an der Gesellschaft erhält, verlieren die Partner oder Eigentümer einen Teil ihrer Autonomie und Beteiligung an den Gewinnen, die die Kapitalinvestition generieren kann.
